Trade Compliance

El Trade Compliance o el Cumplimiento de normas comerciales es un complejo marco de procedimientos normativos y legales que los actores del comercio internacional deben seguir. Estos procedimientos incluyen: leyes, normas, reglamentos y requisitos de los países en los que se importan o exportan las mercancías.

Una política de compliance del comercio exterior bien estructurada y eficaz, minimiza los riesgos, evita las pérdidas y proporciona una gestión más dinámica y fluida de las operaciones de importación y exportación.

Esto significa cumplir las leyes internacionales relacionadas con la importación, la exportación, los aranceles y los requisitos aduaneros, y las finanzas.

¿Qué es Trade Compliance?

El Trade Compliance es un término amplio que incorpora muchos aspectos diferentes del comercio internacional, que requieren conocimientos y experiencia. El término incluye una serie de requisitos según la legislación estadounidense para que las empresas adapten sus procesos de manera eficiente.

El Departamento de Seguridad e Industria estadounidense ha definido un marco en el que las empresas que se encuentran en suelo estadounidense, o que realizan transacciones con empresas estadounidenses, están obligadas a estar al día con los siguientes puntos:

  • Compromiso de gestión y administración de los riesgos de sus operaciones internacionales.
  • Evaluación de riesgos.
  • Una planificación formal y escrita sobre el plan de exportación basada en las pautas de compliance.
  • Formación sobre el Trade Compliance para la operación.
  • Control de principio a fin de todas las etapas de la transacción comercial, incluida la evaluación y el “screening” de todas las partes que figuran en las listas restringidas internacionales.
  • Almacenamiento del historial de todas las transacciones.
  • Auditorías recurrentes.
  • Notificación de cualquier fraude detectado.

Los requisitos de Compliance del comercio internacional varían de un país a otro y de un tipo de mercancía a otra. Por ejemplo, los requisitos de trade compliance para los productos perecederos son diferentes de los necesarios para exportar productos tecnológicos.

¿Por qué es importante el Trade Compliance?

El trade compliance surge debido a que algunos países no quieren que usted y su empresa mantengan relaciones comerciales con determinadas personas, empresas o incluso otros países por diversas razones como: la prevención del tráfico de drogas, la financiación del terrorismo, el blanqueo de dinero, la financiación del trabajo esclavo, la no proliferación de armas químicas o por razones políticas. 

Es importante que las empresas y sus productos sigan las normas y requisitos internacionales relacionados con estas leyes, para evitar multas, sanciones o incluso el encarcelamiento de los ejecutivos que no hayan actuado de acuerdo con las buenas prácticas internacionales de Trade Compliance. de protección económica, ética, de calidad, de proveedores y de consumidores. Por eso son importantes las complejas normas y reglamentos del Trade Compliance.

Hacer lo correcto le garantiza satisfacer las demandas de los clientes y mantener una ventaja competitiva sobre los proveedores menos diligentes. No hacerlo puede acarrear retrasos, pérdidas económicas y otras sanciones.  

Podrá pensar que esto tendrá poca relevancia para usted, pero, en realidad, todas y cada una de las empresas de todos los sectores que realizan transacciones con empresas ubicadas en países con estrictas leyes de protección y seguridad internacional - están sujetas a la misma legislación, sanciones civiles o penales por no respetar ningún paso de las leyes de ese país. En otras palabras: todos los actores del comercio internacional tienen la obligación de cumplir los requisitos de compliance.

Las sanciones relacionadas con el incumplimiento de las leyes impuestas por varios países son severas, e incluyen desde multas económicas hasta penas de prisión en algunos casos.

¿Cuáles son las consecuencias del incumplimiento
de las normas de Trade Compliance?

A medida que el panorama internacional está más conectado, las normas y leyes de Trade Compliance se están volviendo cada vez más estrictas y complejas, al igual que las consecuencias de su incumplimiento.

Las consecuencias van desde retrasos en los envíos por infracciones leves hasta sanciones económicas, multas y sanciones penales por infracciones graves.

Independientemente de la consecuencia concreta, el incumplimiento afectará en última instancia a sus resultados financieros.

¿En qué consiste el Trade Compliance?

El compliance en el comercio internacional es amplio y complejo, y comprende elementos comerciales, financieros, operativos y jurídicos tanto para la importación como para la exportación de varias categorías y productos diferentes. Sin embargo, es más fácil de entender si se desglosa en ocho grandes elementos:

1 - Clasificación Arancelaria

La correcta clasificación fiscal aduanera de las mercancías, se hace utilizando el Hs Code o el NCM correspondiente a los aranceles y requisitos aduaneros. Es esencial contar con un proceso estricto de clasificación fiscal aduanera para reforzar el marco de cumplimiento del comercio con un enfoque en los procedimientos aduaneros. De este modo, podrá establecer claramente los aranceles y requisitos aduaneros correctos según el país de origen de la mercancía, su control de exportación y muchos otros procedimientos aduaneros amplios para diversos tipos de productos.

Es relativamente fácil equivocarse en la clasificación fiscal si no se conocen bien las distintas posibilidades de interpretación que tiene una clasificación fiscal aduanera, así como los posibles requisitos aduaneros que varían según el país de origen de las mercancías.

2 - Preferencia de origen

El origen preferencial se atribuye a los productos procedentes de países que han cumplido determinados criterios, lo que permite aplicar tipos de derecho preferenciales. Cuando las mercancías se comercializan entre países que tienen este tipo de acuerdos, el origen preferencial permite que las mercancías entren en el país con un tipo de derecho reducido o nulo.

3 - Incoterms

Los Incoterms son términos comerciales mundialmente reconocidos que se utilizan para definir claramente las responsabilidades del comprador y del vendedor mientras la mercancía está en tránsito. Los incoterms integran un contrato para que ambas partes conozcan la responsabilidad de la otra en el proceso de entrega, los costes, los riesgos y las eventualidades.

En un mundo en el que puede haber muchas prácticas e interpretaciones legales diferentes entre el comprador y el vendedor, debido a las diferencias culturales y lingüísticas. Los Incoterms son normas universales que proporcionan un conjunto de pautas reconocidas a nivel mundial. Es por ello que equivocarse con los incoterms puede dar lugar a pagos indebidos y a confusión en los procesos de importación y exportación.

4 - Licencias y autorizaciones

A la hora de importar o exportar determinados productos, es su responsabilidad comprobar si necesita una licencia o un permiso especial de una Autoridad de Licencias específica.

La mejor manera es establecer controles específicos de gestión de licencias, especificando claramente las responsabilidades y las licencias necesarias para cada categoría de productos.

Exportar o importar productos controlados sin la licencia adecuada es un delito. Su mercancía será retenida en la aduana e incluso puede ser confiscada.

5 - Controles de exportación

Al igual que los controles a la importación, los controles a la exportación definen los procedimientos que deben seguirse para cumplir con las obligaciones legales requeridas para la exportación de bienes.Algunos productos y tecnologías subyacentes están sujetos a la legislación de control de las exportaciones porque pueden tener diversos usos perjudiciales para la seguridad internacional.

Algunos productos y tecnologías subyacentes están sujetos a la legislación de control de las exportaciones porque pueden tener diversos usos perjudiciales para la seguridad internacional.

Como parte de la clasificación de productos, es su responsabilidad clasificar todos los productos de acuerdo con la legislación correspondiente. De este modo, se podrán establecer los requisitos correctos para la concesión de licencias. El incumplimiento de esta legislación puede dar lugar a multas e incluso a penas de prisión.

6 - Gestión Aduanera

La gestión aduanera describe la práctica que garantiza el cumplimiento de todas y cada una de las normativas comerciales para asegurar la tramitación rápida de las mercancías. Es importante contar con un plan de acción claro que ayude a resolver cualquier problema de cumplimiento de forma rápida y sin problemas.

7 - Revisión – Mundialmente conocido como “Screening"

Es el proceso de selección de personas, empresas o mercancías controladas que tienen restricciones parciales o totales a la exportación según las listas y leyes internacionales. Es decir, es responsabilidad de su operación comprobar si sus socios comerciales, sus productos o el país de destino no están en las listas restringidas de varios países que no quieren que usted y su empresa mantengan relaciones comerciales con personas y empresas por diversas razones de seguridad.

Para mitigar los riesgos, el proceso de selección debe llevarse a cabo no sólo al inicio de una nueva relación comercial, sino diariamente y cuando se trate de transacciones que incluyan a una parte que no esté dentro de la organización.

8 – Valoración

Es importante garantizar que las mercancías se valoren correctamente y se exporten o importen a un precio justo. Esto garantiza que los países reciban el nivel correcto de aranceles e impuestos cuando las mercancías entran en sus países. Por lo tanto, es importante tener cuidado al evaluar los envíos y los valores aplicados para identificar y corregir las diferencias.

Certificación OEA

La importancia del compliance ganó aún más fuerza con el Programa Brasileño de Operador Económico Autorizado - OEA, una certificación implementada por el Secretaría de Ingresos Federales de Brasil desde finales de 2014, con adhesión voluntaria, para que el profesional que trabaja con la importación y exportación garantice la idoneidad y regularización de las mercancías.

La certificación OEA es un programa de confiabilidad, donde los actores del comercio exterior deben demostrar tener programas de compliance que garanticen la seguridad de la cadena logística, el compliance comercial de acuerdo con la legislación aduanera local e internacional.

Esto significa que las empresas deben crear mecanismos de gestión que garanticen la credibilidad de la operación y, por tanto, la fluidez en los procesos de inspección, la reducción del tiempo de despacho y la autorización, la reducción de los costes y una mayor seguridad jurídica.

¿Cómo Descartes puede ayudarte?

Antes de cerrar un trato o contratar a un proveedor de servicios, una empresa debe comprobar la estructura que hay detrás de ese posible socio comercial o proveedor.

Descartes es líder mundial en tecnologías de comercio internacional, ofrece soluciones de logística y supply chain basadas en la nube y cuenta con un equipo especializado en mitigar los riesgos de las operaciones internacionales y maximizar los resultados.

Nuestra misión es ayudar a su empresa a operar dentro de un programa asertivo de cumplimiento comercial en todas las etapas de importación y exportación. Invertimos en investigación y tecnología, para que nuestras soluciones cumplan cada vez más con los requisitos de compliance en el comercio mundial para que usted no tenga que preocuparse, actuando como una extensión de su negocio.

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